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中国证券业协会基金公会


证券投资基金业从业人员执业守则

2001-10-10
中国证券业协会基金公会


为提高证券投资基金（以下简称“基金”）从业人员的职业道德和自律意识,维护基金投资人的合法权益,树立基金业的良好形象,促进基金业健康、稳定发展,特制定基金业从业人员执业操守及行为准则,供从业人员严格自律,自觉遵守。

基金业从业人员执业操守

遵纪守法诚实信用勤勉尽责自律自强

基金业从业人员行为准则

1.遵守国家有关法律法规、监管部门规定、基金契约,以及行业公认的职业道德和行为规范。

2.坚持“公平、公正、公开”原则,公平对待基金和基金投资人,依法保障基金投资人的合法权益。

3.以基金资产的保值增值为目标,以取信于基金投资人、取信于市场、取信于社会为宗旨,规范管理、忠于职守,自觉维护证券市场的正常秩序。

4.诚实对待基金投资人,确保向基金投资人提供的信息真实、准确、完整和及时。

5.勤勉、谨慎、尽责地履行职责。

6.严格遵守基金投资规程,有效控制投资风险,以专业经营方式管理和保管基金资产。

7.遵守工作纪律,只就具备资格和能力处理的事项提供意见。

8.保守基金、基金投资人及本人所在公司的商业秘密。

9.热爱本职工作,努力钻研业务,不断提高专业技能。

10.团结同事,协调合作,优质高效地完成本职工作。

11.珍惜基金业的职业荣誉,自觉维护本行业及所在公司的声誉。

12.禁止下列行为：

（1）违反证券交易制度和规则,扰乱市场秩序；

（2）故意损害基金投资人及其它同业机构、人员的合法权益；

（3）违反基金契约、托管协议等有关法律文件；

（4）信息披露不真实,有误导、欺诈成分；

（5）泄露在任职期间知悉的有关公司、基金的商业秘密；

（6）为自己或与本人有利害关系的他人买卖股票；

（7）玩忽职守,滥用职权；

（8）越权或违规经营；

（9）以不正当手段谋求业务发展；

（10）其它法律、法规和中国证监会禁止的行为。


辽宁省人民政府


辽宁省高新技术企业认定办法
辽宁省人民政府



第一条 为促进我省高新技术产业的发展，根据有关法律、法规和政策，结合我省实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于公民、法人或者其他组织在我省行政区域内创办的高新技术企业认定工作。
第三条 省科学技术行政部门会同省经贸、财政、国家税务和地方税务部门组成省高新技术企业认定办公室，负责高新技术企业认定工作。
第四条 省高新技术企业认定办公室设在省科学技术行政部门，承担以下职责：
（一）研究决定全省高新技术企业认定工作中的重大问题；
（二）对申报的高新技术企业进行考核、审批、复审工作。
辽宁省高新技术企业认定办公室下设省高新技术企业认定咨询评审委员会，具体承担高新技术企业资格的评审工作。
第五条 根据世界科学技术发展现状，划定高新技术范围如下：
（一）微电子科学和电子信息技术；
（二）空间科学和航空航天技术；
（三）光电子科学和光机电一体化技术；
（四）生命科学和生物工程技术；
（五）材料科学和新材料技术；
（六）能源科学和新能源、高效节能技术；
（七）生态科学和环境保护技术；
（八）地球科学和海洋工程技术；
（九）基本物质科学和辐射技术；
（十）医药科学和生物医学工程；
（十一）传统产业应用的新工艺、新技术及高效农业新工艺、新技术。
上述高新技术范围将根据国内外高新技术的不断发展而进行修订，由省科学技术行政部门发布。
第六条 申报高新技术企业应当具备下列条件：
（一）从事第五条所列一种或多种高新技术及其产品的研究、开发、生产和经营业务。
（二）产权明晰，实行独立核算，自负盈亏。
（三）高新技术产业开发区内的企业，技术性收入与高新技术产品销售收入的总和应占企业当年总收入的50％以上；高新技术产业开发区外的企业，技术性收入与高新技术产品销售收入的总和应占企业当年总收入的60％以上；用于高新技术及产品研究开发的经费，占本企业当年总
收入的3％以上。
（四）具有大专以上学历的科技人员占企业职工总数的30％以上；从事高新技术及产品研究、开发的技术人员占企业职工总数的10％以上。
（五）技术开发型的企业，其技术性收入占企业当年总收入的50％以上。技术性收入是指由高新技术企业进行的技术咨询、技术转让、技术入股、技术服务、技术培训、技术工程设计和承包、技术出口、引进技术消化吸收以及中试产品的收入。
（六）高新技术产业开发区外的企业必须具备2年以上的营运期，运行机制良好，年总收入在1500万元以上，全员劳动生产率在15万元／人·年以上，年人均利税在3万元以上；高新技术产业开发区外的技术开发型企业，年总收入在500万元以上。
（七）有明确的企业章程和严格的技术、财务管理制度。
（八）废水、废气、废渣排放量及噪声等环保指标符合国家规定标准。
第七条 申报高新技术企业应当出具下列材料：
（一）企业的申请报告（包括企业基本情况、企业资产负债表、企业损益表、主要产品的技术水平、生产规模及销售收入、利税、创汇等内容）；
（二）填写的高新技术企业认定申报表、审批表；
（三）科技成果鉴定证书和高新技术产品投产鉴定证书；
（四）年度会计报表和营业执照；
（五）具有大专以上学历的技术人员名单；
（六）环保达标鉴定材料。
第八条 申报高新技术企业程序。
企业出具的高新技术企业认定申报材料，由企业所在市科学技术行政部门会同市经贸、财政、税务等部门初审同意后，向省高新技术企业认定办公室申报。
高新技术产业开发区内的企业，出具的高新技术企业认定申报材料，由高新技术产业开发区管委会会同市经贸、财政、税务等部门初审同意后，向省高新技术企业认定办公室申报。
第九条 全省高新技术企业认定工作每年进行3至4次。经认定的高新技术企业由省高新技术企业认定办公室颁发高新技术企业证书。
第十条 经认定的高新技术企业凭下列材料到当地税务机关办理税收优惠手续：
（一）高新技术企业认定证书；
（二）企业营业执照和税务登记复印件。
第十一条 省高新技术企业认定办公室按照本办法第六条规定的条件，对高新技术企业每两年进行一次复审。对复审不合格的企业，停止其享受税收优惠政策，并在第二年再进行复审。如复审仍不合格，撤销其高新技术企业资格，取消各项优惠待遇。
第十二条 以弄虚作假等手段骗取高新技术企业认定资格的，由省高新技术企业认定办公室撤销其高新技术企业资格，收缴认定证书；由税务部门追缴已减免的税款；在两年内不受理该企业的高新技术企业认定申报。
第十三条 高新技术企业变更经营范围、合并、转业、歇业或者迁移，须重新提出申请，重新认定；破产或者被兼并的，收回高新技术企业认定证书，停止各项优惠待遇。
第十四条 本办法自下发之日起施行。



1999年12月27日